业财税一体化系统 · 财务人员操作手册

版本：v1.0 ｜ 日期：2026-09-04 ｜ 适用：财务人员（日常记账执行）＋ 创业者（§6 审批速览）
线上系统：https://ycs.61me.cn ｜ https://ycs.haolianggongchuang.com

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业财税一体化系统 · 财务人员操作手册 v1

目录

  1. 你（财务人员）的工作范围
  2. 登录与界面速览
  3. 日常记账 5 步操作（从上传到入账）
  4. 月末结账与报表核对
  5. 申报草稿准备（提交权在法人）
  6. 创业者（法人）操作速览
  7. 硬性红线（违反 = 事故）
  8. 常见问题 FAQ
  9. 附：多主体操作检查清单

1. 你（财务人员）的工作范围

你做 你不做
P1-P9：收集单据、上传、自动提取字段核对、校验、凭证复核、入账、月结、报表、申报草稿 ✋ 不点申报提交（H1 法人专属）
把"差异/异常/挂账"如实记录并上报 ✋ 不替法人拍板、不替 CPA 签字
逐笔复核 AI 起草的凭证（H3） ✋ 不直接改科目体系（P0 归创业者）
维护关联方往来登记（H5） ✋ 不对 8 万/月大额对私等"待核"事项下结论

一句话：你的职责 = 把原始单据准确变成已入账凭证与申报草稿；凡涉及对外承诺、定性、签字，全部上交。

2. 登录与界面速览

  1. 打开 https://ycs.61me.cn（或第二个域名）。
  2. 若页面是旧版/打不开 → Ctrl+Shift+R 强刷一次（系统已防缓存，偶尔需手动）。
  3. 输入账号密码登录（财务账号由创业者开通；演示期默认 admin/admin123 是法人账号）。
  4. 登录后界面 = 顶导航三大菜单：
    - 📥 记账：日常干活的地方（5 步流水）
    - 📊 看板：看全局（6 统计卡 + 9 主体 + 凭证流水）
    - 📤 报税：申报日历/草稿/审计（提交权在法人）
  5. 右上角主体切换器：先选对主体再操作！每个主体账本独立（H4 隔离），切错主体 = 记错账。

3. 日常记账 5 步操作

对应 📥 记账页顶部 5 步 stepper：①已上传 → ②自动提取字段 → ③校验 → ④待入账 → ⑤已入账

步骤 ① 上传原始单据

  1. 从银行网银/APP 导出流水 CSV、回单 PDF；收集电子发票 PDF（进项/销项）；整理合同扫描件。
  2. 在 📥 记账页点"上传"，选择正确主体，一次可传多个文件。
  3. 支持 4 种格式：CSV 银行流水 / XLSX 凭证表 / PDF 银行回单 / PDF 电子发票。
  4. 上传成功 → 单据进入"①已上传"卡。

注意：上传前先确认当前是 memory 演示模式还是 MySQL 正式模式（页面顶部有提示）。正式模式未开启前，只用测试数据练习。

步骤 ② 核对 自动提取字段

  1. 进入"②自动提取字段"卡，系统已自动抽取发票/回单要素（票号、金额、税额、日期、往来方）。
  2. 逐张核对标注结果与原件是否一致（金额/税号/票号是重点）。
  3. 不一致 → 标记异常并退回，系统会重新提取；一致 → 确认通过。
  4. 目的：自动提取字段（规则引擎）错误率非零，核对是你的责任。系统对每个动作留痕（H6），可追溯。

典型错误：票号识别成 0/O、金额少一位小数、购方名称带后缀。核对时与 PDF 原件并排看。

步骤 ③ 七流合一校验

  1. 进入"③校验"卡，系统对发票流 × 银行资金流 × 合同流 × 业务流做一致性比对。
  2. 看差异清单：缺票号？金额不符？跨期？无合同支撑？
  3. 处理原则：差异必须清零，或显式挂起并写明原因（谁、何时、为什么挂）——不许带病流入下一步。
  4. 涉及关联方/大额对私的差异 → 挂起 + 上报创业者。

步骤 ④ 复核凭证草稿（H3 红线·最重要一步）

  1. 进入"④待入账"卡，AI 已按通过校验的单据起草凭证（借贷分录）。
  2. 逐笔复核：借贷科目对么？金额与单据一致么？往来方关联方披露了么（H5）？
  3. 修正错误分录（改科目/金额）或直接确认。
  4. 确认 → 过账；不确定 → 留在草稿并标注原因。

H3 红线：AI 永不自动入账。过账必须由你人工点击确认——漏掉这条，整个系统的合规设计就白做了。

步骤 ⑤ 已入账（过账完成）

  1. 过账后凭证进入"⑤已入账"，📊 看板统计即时刷新。
  2. 如发现过账错误 → 不许删除 posted 凭证，用红冲/更正分录处理（留痕追溯）。
  3. 每日下班前核对一遍：今天上传的都在"⑤已入账"或"④待入账（挂原因）"，没有单据卡在 ①②③ 无人处理。

4. 月末结账与报表核对（每月末 5 个工作日内）

  1. 计提：折旧摊销、工资社保、应交税费——按当月业务补计提凭证。
  2. 结转损益：收入/成本/费用 → 本年利润。
  3. 试算平衡 + 科目余额核对：与银行对账单余额对平（对私大额/关联往来挂账的列清楚）。
  4. 出报表/底稿：科目余额表、收入成本明细、税费试算——📊 看板可核对主体统计，正式三大报表（资产负债表/利润表）当前版本需线下 Excel 出表（见 FAQ）。
  5. 冻结当月：结账后当月数据不再直接改，只走更正分录。

5. 申报草稿准备（📤 报税）

  1. 进入 📤 报税 → 申报日历：先看 dueDate（黄色=临期，红色=逾期预警）。
  2. 按主体逐个生成申报草稿：增值税（月/季按核定）、企业所得税（季预缴）、个税代扣（月）、个体户经营所得。
  3. 核对税额试算（来自 P8 结账数据）与依据单据。
  4. 草稿准备完 → 通知法人："X 主体 Y 申报已备好，请登录提交"。
  5. 你不点提交。法人登录后逐条核对 → H1 校验 → 提交 → 缴款 → 完税凭证归档。

当期无收入也要零申报。逾期 = 滞纳金 + 罚款，盯申报日历。

6. 创业者（法人）操作速览

事项 在哪做
审核并提交申报（H1） 📤 报税 → 草稿卡 → 逐条核对 → 提交
看经营全局/风险 📊 看板（6 卡 + 9 主体 + 流水）
处理财务上报的异常/挂账 听财务汇报后拍板，财务记录处置结果
科目/税种/主体档案（P0） ⚙️ 设置
审计委托（H2·CPA） 线下签约 + 📤 审计底稿卡归档（2026/10/15 前）

7. 硬性红线（违反 = 事故）

  1. H1：申报提交只有法人能点——财务代点 = 违规。
  2. H2：审计签字只有 CPA 能做——任何人（含 AI）不代签。
  3. H3：AI 永不自动入账——过账必须人工确认。
  4. H4：主体切换器选错 = 串库记错账——操作前必看右上角当前主体。
  5. H5：关联方交易必披露——不披露的往来不进账。
  6. "待核"不臆造：大额对私、C 表口径等没定论的事项，挂账写明，等顾问书面意见，不猜。
  7. memory 模式不上真实数据：正式入库前（MySQL 平移完成），线上只用测试数据。

8. 常见问题 FAQ

Q1 登录不上/页面像旧的？
→ Ctrl+Shift+R 强刷。仍不行：F12 → Application → Clear site data → 重载。系统已做 no-cache，此为兜底。

Q2 上传 PDF 提示"缺解析包"？
→ 服务器未安装 pdf-parse/xlsx/csv-parse 软依赖，找管理员 npm install。扫描件 PDF 解析不出 → Phase 3 OCR 或手工补录。

Q3 某个差异挂起后忘了怎么办？
→ 挂起记录带时间与原因，每周五自查一遍"挂起清单"，超 2 周未决的上报法人。

Q4 凭证过账后发现有错？
→ 不许删。做红冲凭证（负数冲销）+ 更正凭证，两笔都留痕。

Q5 三大报表（资产负债表/利润表）在哪？
→ 当前版本 📊 看板出统计卡与凭证流水；法定三大报表需线下 Excel 从科目余额表出表，出表后回传系统归档。正式上线前规划补系统内出表。

Q6 我该操作哪个主体？
→ 以单据抬头/银行流水账号判断。拿不准问法人，不要猜。

Q7 自动提取字段与凭证草稿能不能全信？
→ 不能。AI 是 L1-L3 执行层（起草），核对与确认是人的责任（L4-L5 真人层）。系统设计如此。

Q8 发票红冲/负数收入怎么处理？
→ 视同普通单据走全流程：上传负数发票 → 核对 → 校验（按净额口径复核）→ 复核时做红字/负数分录入账。当月存在红冲时，申报税额试算请人工复核净额。红冲凭证不许删除、不许用"改数"代替，必须留痕。

9. 附：多主体操作检查清单（每日收工用）

业财税一体化系统 · 财务人员操作手册 v1.0 · 2026-09-04 · 本手册为操作指引，不构成税务/法律意见；对外结论以顾问与 CPA 书面为准